关于沁水县2025年预算执行情况与2026年预算草案的报告

关于沁水县2025年预算执行情况

和2026年预算草案的报告

（2025年12月22日在沁水县第十七届

人民代表大会第八次会议上）

各位代表：

    受县人民政府委托，我向大会提出2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告，请予审查，并请县政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

    一、2025年预算执行情况

    2025年，县财政部门在县委县政府的正确领导下，在县人大和县政协的监督支持下，积极应对经济下行压力和财政收支矛盾，不断优化财政收支结构，强化财政管理效能，提升财政服务能力，全县经济社会平稳健康运行，预算执行情况总体较好。

    （一）一般公共预算收支执行情况

    1.全县一般公共预算收入完成情况

    2025年1-11月份全县一般公共预算收入完成309305万元，占年初预算的80.1%。其中：税收收入173858万元，非税收入135447万元。

    2.一般公共预算支出执行情况

    2025年1-11月份全县一般公共预算支出503376万元，同比增长7.8%。其中：一般公共服务支出28420万元，下降8.1%；公共安全支出9387万元，增长9.3%；教育支出43080万元，增长6.1%；社会保障和就业支出66349万元，增长9.2%；卫生健康支出20346万元，增长35.2%；节能环保支出61300万元，增长54.4%；城乡社区支出56852万元，下降1.6%；农林水支出90451万元，增长25.2%；交通运输支出41291万元，增长27.3%；资源勘探工业信息等支出56434万元，下降15.2%；自然资源海洋气象等支出2791万元，下降43.7%；住房保障支出8288万元，下降51.6%；灾害防治及应急管理支出6466万元，增长50.8%。

    （二）政府性基金预算执行情况

    2025年1-11月份全县政府性基金收入10376万元，为预算的79.4%，下降5.6%。其中：国有土地使用权出让金收入8983万元，下降0.3%。

    2025年1-11月份全县政府性基金支出29898万元，其中：国有土地使用权出让收入安排支出4262万元，超长期特别国债安排支出5303万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排支出13307万元，债务付息支出5721万元。

    （三）国有资本经营预算执行情况

    2025年1-11月份全县国有资本经营预算上级补助收入13万元，国有资本经营预算支出213万元。

    （四）社会保险基金预算执行情况

    2025年1-11月份全县社会保险基金预算收入48961万元，增长21%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入29915万元、城乡居民基本养老保险基金收入19046万元。社会保险基金预算支出40584万元，增长8.8%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出27935万元、城乡居民基本养老保险基金支出12649万元。

    （五）全县政府性债务情况

    2025年新增债券情况：市转贷我县新增地方政府债券22877万元，其中：一般债券5601万元，用于太行版块旅游公路建设项目；新增专项债券17276万元，用于嘉峰镇污水主干管洪涝灾害灾后修复工程4400万元、县城老旧管网更新提升改造项目3000万元、县城供水基础设施提升改造工程项目3200万元、老旧小区改造工程2100万元、清理企业拖欠帐款2076万元、粮食和物资储备库建设项目（一期）1500万元、置换存量隐性债务1000万元。

    2025年再融资债券情况：市转贷我县再融资债券23000万元，其中：再融资一般债券18500万元、再融资专项债券4500万元，用于偿还债券到期本金，缓减财政短期偿债压力。

    2025年政府债务余额情况：我县政府债务余额为275441万元，其中：一般债务84140万元，专项债务191301万元，债务余额严格控制在市核定的限额之内。

    （六）开发区预算收支执行情况

    2025年1-11月份开发区一般公共预算收入完成41560万元，一般公共预算支出11832万元。

    2025年1-11月份开发区政府性基金收入40万元，全部上解县本级。

    （七）落实县人大决议情况

    一年来，县财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记对山西工作的重要讲话重要指示精神，进一步统筹使用财政资源，加大财政支出强度，切实提高资金使用效益，为推动全县经济社会高质量发展提供了坚实的财政支撑。

    1.聚焦主责夯实收入根基。全力组织财政收入。强化全县“一盘棋”思想，加强与税务、自然资源、住建 等单位沟通协调，凝聚合力，实现财税协同、部门协作；加强对重点行业、重点税源企业的动态监控，加大税源培植力度；强化收入形势预判研判，动态掌握经济税源底数，增强组织收入的主动性和预见性，促进财政收入持续、稳定、健康发展。大力向上争取资金。依托全县项目谋划暨争资争项工作专班，加强财政与相关部门信息互通，相互补位，抢抓国家政策机遇，千方百计向上争资争项。1-11月份共争取到中央预算内资金、超长期特别国债资金、政府债券资金6.95亿元，更大力度地激发经济活力，支持县域经济社会持续健康发展。努力盘活资源资产。构建国有资源资产全生命周期管理体系，全面清理摸排矿产、土地、特许经营权等各类资源资产，实现“资源变资产、资产变资本”，有效盘活闲置低效资产，增加财政收入2.01亿元。

    2.财政赋能服务转型发展。增添企业发展活力。1-11月份为文旅投、农林投、煤投等国有企业注资4.3亿元，推动县域企业做大做强；及时下达中小企业发展专项资金1061万元，支持中小企业发展壮大；拨付政府性融资担保费补贴资金及创业担保贷款贴息资金140.44万元，为我县小微企业、个体工商户、“三农”以及战略新兴产业纾困解难；发放商贸流通消费券1500万元，释放消费潜力。驱动产业转型升级。拨付煤层气抽采利用补贴和煤层气增储上产专项补贴5.05亿元，做优做强煤层气产业；紧扣新质生产力培育和产业升级方向，重点支持科技创新、高端制造、现代服务等战略性新兴产业发展，创新“财政贴息+基金引导”模式，支持开发区设立产业发展引导基金，全力打造“沁河碳谷”；下达旅游事业发展专项经费943万元，推动文旅康养产业发展壮大。支持“两重”“两新”建设。1-11月份共安排“两重”“两新”资金1.48亿元，全面落实“以旧换新”政策，拓展补贴范围，刺激消费市场，挖掘消费潜力；支持城市排水防洪、供水基础设施项目建设以及技术改造和制造业领域设备更新，有效增强了经济发展后劲。

    3.统筹财力助推城乡融合。支持绘就乡村振兴美好画卷。兑现扶持资金0.65亿元，对蔬菜产业、畜牧产业、中药材产业等方面给予扶持；累计投入衔接推进乡村振兴补助资金1.14亿元，巩固拓展脱贫攻坚成果，坚决防止规模性返贫致贫，打好“五年过渡期”收官战。推进重点工程提速升级。抓好项目“谋审督评”环节，推动有限财力向重点领域、急需领域聚焦，1-11月份筹措各级资金9.76亿元，支持我县城乡基础设施和交通基础设施建设，项目主要涉及智慧停车场项目一期工程、定都路改扩建工程、省道366老马岭至里必段改建工程、太行板块旅游公路西樊庄至殷庄段工程和端氏至润城公路提质改造工程，进一步提升了县城品质。激活农村综合改革动力。1-11月份共下达资金756万元，实施“一事一议”项目32个，主要涉及村内道路、路灯亮化、环境整治、小型水利建设等，极大改善了农村基础设施条件和生活面貌。

    4.民生优先保障幸福生活。1-11月份民生支出40.01亿元，占一般公共预算支出的80%，同比增长12.9%，较上年增支4.6亿元。办好人民满意教育。紧紧围绕教育经费“两个只增不减”要求，认真落实15年免费教育政策，为教育重点工程和教学设施项目提供资金保障；加大义务教育公用经费投入，支出同比增长13.7 %，占一般公共预算教育支出的56%，义务教育优质均衡发展得到切实保障。繁荣文旅传媒事业。支持建设“四个一批”群众文化惠民工程，安排新型公共文化空间建设补助资金，下达文物保护专项资金和旅游事业发展专项经费，提升我县文化旅游宣传品牌，支持我县融媒体事业发展。提升社保就业水平。积极做好社保基金的收缴和拨付工作，有效维护了全县经济社会和谐稳定；足额落实困难群众救助补助资金、残疾人两项补贴资金、退役军人优抚安置专项经费等，切实兜牢民生底线；下达就业资金，促进高校毕业生、退役军人、农民工和脱贫人口等重点群体稳定就业；完善养老服务体系建设，全力支持育儿补贴政策实施，减轻家庭“一老一小”照护压力。推动健康沁水建设。加大资金投入，支持县域次医疗中心建设，推动县医院逐步投入使用；全口径安排计划生育特定人群的奖扶、特扶、奖励、补助资金，支持计划生育事业发展；安排健康和体育事业经费、半程马拉松比赛经费、体育场建设资金等，满足群众体育健身需要，提高我县居民整体素质。

    5.守牢底线护航平稳运行。从严守牢“三保”底线。1-11月份，全县“三保”支出15.75亿元，认真落实“三保”清单制度，严格执行“三保”预算前置审查、定期统计监测，确保“三保”支出保障到位。有效防控债务风险。坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解存量，安排资金1.23亿元，用于偿还地方政府债券还本付息；2025年我县政府债务余额27.5亿元，全县债务风险等级为绿色，政府债务整体上处于安全、可控的范围之内。筑牢财经纪律防线。对全县29个单位开展财会监督检查，检查重点围绕2024年预算管理、行政事业性国有资产管理、政府采购管理、单位财务管理和内部控制体系建设、会计法及国家统一的会计制度执行情况五个方面进行，提高了财经纪律的严肃性和震慑力；开展“村党组织书记、村民委员会主任工资不能按时发放”“惠企政策补贴资金落实不及时、不到位”问题整治，及时摸清底数、掌握情况，足额保障财政资金；开展全县招标投标领域突出问题系统整治工作，建立预警机制，严格规范执法，深入整治违法违规行为，持续推动问题整治取得实效。

    6.提质增效提升管理水平。加强预算管理。深化零基预算改革，倡导“资金跟着项目走、项目跟着政策走”，压减非刚性非必要支出项目65个，资金0.8亿元，打破支出固化格局，按照轻重缓急和效益高低配置资金,做到有保有压、有增有减，严禁超预算、无预算支出。强化绩效管理。将其作为预算资金安排、完善政策和改进管理的重要依据，提高项目资金使用效益，今年将11个重点项目和2个部门整体作为财政重点绩效评价对象，涉及资金14亿元。优化评审管理。累计评审项目46个，审核金额13.84亿元，审减并为财政节约投资2.08亿元，综合审减率15.02%。规范采购管理。全县采购预算金额4.39亿元，实际采购合同金额3.65亿元，节约资金0.74亿元，节约率16.84%。

    总的来看，2025年，在县委的正确领导和县人大有力的监督下，较好地完成了各项财政工作任务，但在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些突出矛盾和问题，比如：财政增收基础不够稳固，收支平衡压力持续加大，预算管理水平还需要提升，资金使用效益还需要提高，这些薄弱环节，都需要我们通过深入调研找准症结，采取有力举措切实加以解决。

    二、2026年预算草案

    （一）2026年预算安排原则

    在预算安排上要坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出，强化财政资源和预算统筹，加力强化宏观调控，全力服务高质量发展。具体要坚持以下原则：

    一是强化资金统筹。加强财政资金统筹，多渠道开拓财源，大力盘活闲置资产，积极拓展资源收益，加强国有资本收益收缴；综合运用政府预算、债务资金、部门自有资金等各渠道可用资金，全力争取中央和省市政策资金支持，努力实现综合可用财力稳定增长。

    二是优化资源配置。坚持党政机关“过紧日子”，从严从紧控制非重点、非刚性、非急需支出，为重点工程、重大项目提供财力保障；坚持公共财政取之于民、用之于民，推进重要民生领域补短板强弱项；坚持有为政府和有效市场更好结合，撬动社会资本支持经济社会发展。

    三是提升管理效能。大力推进财政科学管理，深化零基预算改革，提升预算编制的精细化水平，最大限度用好用活财政专项资金，强化预算约束和绩效管理，增强财政支出政策的精准性有效性。

    四是确保运行平稳。足额安排“三保”预算，优先保障“三保”支出库款，强化“三保”预算执行监控；保持政府债务合理适度，足额安排债务还本付息资金，确保地方政府债务不出问题；科学统筹调度国库资金，区分轻重缓急合理安排支出顺序，优先保障刚性支出资金需求。

    （二）全县2026年预算收支安排

    2026年，因上级转移支付资金未提前下达、2025年预算执行未全面收尾，根据上级财政部门预算安排，参照2025年年初上级资金规模，结合2025年预算执行实际情况，测算编列2026年财政收支预算。

    1.全县一般公共预算收支

    2026年全县一般公共预算收入计划为370300万元，其中：税收收入201600万元，非税收入168700万元。加上级补助收入预计106396万元，动用预算稳定调节基金4349万元，收入总计481045万元。按照收支平衡的原则，安排一般公共预算支出468893万元，上解支出11552万元，债务还本600万元，支出总计481045万元。

    2.全县政府性基金预算收支

    全县政府性基金预算收入计划为15050万元，上级补助收入预计526万元，可安排政府性基金财力为15576万元。按照收支平衡和对应安排的原则，相应安排政府性基金支出15576万元。

    3.全县国有资本经营预算收支

    全县国有资本经营预算收入计划为200万元，加上级补助收入13万元，相应安排国有资本经营预算支出213万元。

    4.社会保险基金预算收支

    2026年全县社会保险基金预算收入安排63442万元，增长18%，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算收入32769万元、城乡居民基本养老保险基金预算收入30673万元。全县社会保险基金预算支出安排48290万元，增长6%，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算支出32584万元、城乡居民基本养老保险基金预算支出15706万元。收支相抵，社会保险基金当年结余预计15152万元。

    （三）县本级2026年预算收支安排

    1.县本级一般公共预算收支安排

    县本级一般公共预算收入计划为323900万元，其中：税收收入157700万元，非税收入166200万元。加上级补助收入预计106396万元，动用预算稳定调节基金4349万元，开发区上解收入32089万元，收入总计466734万元。按照收支平衡的原则，

    安排一般公共预算支出454582万元，上解支出11552万元，债务还本支出600万元，支出总计466734万元。

    县本级一般公共预算主要支出项目安排情况：一般公共服务支出38215万元、公共安全支出11409万元、教育支出48701万元、文化旅游体育与传媒支出3687万元、社会保障和就业支出74698万元、卫生健康支出18283万元、节能环保支出50364万元、城乡社区支出71581万元、农林水支出63807万元、交通运输支出19317万元、资源勘探信息等支出23530万元、自然资源海洋气象等支出6426万元、住房保障支出9511万元、债务付息支出2500万元。

    2.县本级政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支与全县预算收支相同

    我县各部门（单位）要坚决把“习惯过紧日子”的要求落到实处，坚持从严从简、勤俭办一切事业，努力降低公务活动成本，严控“三公”经费支出。2026年全县行政事业单位使用财政拨款安排的“三公”经费预算1233万元，比上年预算减少2万元，下降0.2%。其中：公务接待费189万元，下降0.5%；公务用车运行维护费788万元，与上年持平；公务用车购置费236万元，下降0.4%；出国出境费20万元，与上年持平。

    （四）开发区2026年预算收支安排

    1.开发区一般公共预算收支安排

    开发区一般公共预算收入计划为46400万元，其中：税收收入43900万元，非税收入2500万元。减上解县级支出32089万元，安排一般公共预算支出14311万元。

    一般公共预算主要支出项目安排情况：一般公共服务支出2746万元，社会保障和就业支出237万元，卫生健康支出17万元，资源勘探工业信息等支出11311万元。

    2.开发区无政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算

    三、完成2026年预算任务的主要措施

    2026年是“十五五”开局之年，做好财政经济工作意义重大。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记对山西工作的重要讲话重要指示精神，按照中央经济工作会议和省市部署要求，完整准确全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，聚焦县委“抓牢‘两件大事’，做好‘四篇文章’，建设美丽富裕新沁水”发展战略，精准有效落实更加积极有为的宏观政策，因地制宜发展新质生产力，进一步全面深化改革，防范化解重点领域风险，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，不断提高人民生活水平，保持社会和谐稳定，实现“十五五”良好开局。

    （一）聚焦党的领导，把准财政工作正确方向

    强化政治统领。深刻领悟“两个确立”的决定性意义，牢固树立“以政领财、以财辅政”意识，自觉将财政工作置于党和国家事业发展全局中去谋划、推进，确保党的路线方针政策在财政领域不折不扣贯彻落实。切实将中央和省市县各项战略部署、安排要求体现到预算安排执行、财源增收节支、财政改革发展的全过程、各环节，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力。紧盯县委县政府各项部署安排，锚定抓牢“两件大事”，做好“四篇文章”，认真落实“小钱小气、大钱大方”要求，建立大事要事保障机制，编制大事要事保障清单，为全县高质量发展提供坚实的财力保障。

    （二）聚焦财政收支，持续提升财政收支质效

    面对财政紧平衡常态化的严峻形势，健全完善部门联动、收入共治机制，加强与税务、自然资源、住建等部门单位的沟通联系，依法依规加强税收征管，挖掘非税收入潜力，加大清欠力度，严防“跑冒滴漏”，以月保季、以季保年，全力稳住财政运行的基本盘。加大向上争取力度，牢固树立项目化思维，紧盯转移支付、竞争性试点示范项目、超长期特别国债、一般债券、专项债、专项资金等政策动态，主动向上对接，加快推进我县重大项目建设。坚决落实“过紧日子”要求，大力压减一般性支出，严格执行各项经费开支标准，从严控制会议费、培训费、差旅费等一般性支出。强化“三公”经费管理，确保“三公”经费预算安排不超过上年度预算，年度预算执行不超过当年预算。切实加快支出进度，加强项目预算执行管理，及时跟踪掌握项目预算分配和执行情况，加强督促提醒，并及时采用压减收回、动态调整等措施，提高部门支出进度。

    （三）聚焦重大战略，加力服务保障转型发展

    集中财力保障重点支出。坚持把“三保”支出、政府债务还本付息、县委县政府重大决策项目作为重点刚性支出，整合各类资金，将有限的财力聚焦到事关大局全局的重大决策、重大项目上，确保财尽其用。持续扩大有效投资。落实“谋审督评”工作机制，加强政府投资项目财政资金全生命周期管理，切实提高政府投资资金效益。更大力度促进消费。深入实施提振消费专项行动，进一步提升居民消费能力。全力支持保障“两重”“两新”工作，在资金的争取、使用、管理等方面用功用力，为促进消费升级、推动产业转型提供有力支撑。持续加大“三农”投入，支持“六统一 六提质”三年行动，推进乡村全面振兴。

    （四）聚焦民生改善，全力增进群众生活福祉

    坚持把民生投入作为财政支出的优先级，尽力而为、量力而行，保住基本、兜牢底线，把党和政府更多的温暖送到群众心坎上，确保全县民生投入占比保持在八成以上。支持办好人民满意教育。落实“两个只增不减”要求，着力扩大优质教育资源供给，促进义务教育优质均衡发展。持续支持稳定和扩大就业。把就业摆在更加重要的位置，突出对高校毕业生、残疾人、退役军人、脱贫人口等重点人群就业保障，全力推动各项就业创业扶持政策落地见效。持续提升卫生健康保障水平。加大公共卫生服务投入，落实好基本公共卫生服务经费人均财政补助标准，切实保障城乡居民基本医疗保险待遇落实。支持完善多层次社会保障体系。加大养老服务保障投入，落实社会救助政策，支持完善特殊群体社会保障和关爱服务体系，强化弱势群体服务保障。

    （五）聚焦风险防范，守牢财政运行安全底线

    要严防“三保”风险，认真落实中办、国办关于加强基层“三保”工作的意见，建立完善“三保”清单，强化预算保障，压紧压实责任，严密运行监测，优先落实“三保”资金及时足额支出，对可能出现的风险早预防、早处置。要严防债务风险，用好穿透式监测系统，坚决遏制新增隐性债务。要严防资金管理风险。紧盯“过紧日子”、国库管理、资产管理、政府采购、资金使用等重点，加大财会监督力度，确保政策资金安全高效。

    （六）聚焦深化改革，稳步增添财政发展动能

    要提升预算管理效能，聚焦精准务实，全面深化财税体制改革，建立全口径预算管理机制，统一预算分配权，推进预算支出标准体系建设，动态清理低效无效项目。深化零基预算改革。项目资金不以上年预算安排为基数，全部以零为基点，按照政策要求、轻重缓急、实际需求、支出标准、绩效情况等重新测算安排。加强预算执行管理。规范全流程预算执行，严禁无预算、超预算支出，严格资金支付审批；严格专项资金管理，确保专项资金发挥应有效益。强化预算绩效管理。加强全过程绩效管理，强化对重大政策、项目的事前绩效评估，将绩效评估评价结果作为政策调整、预算安排和专项资金分配的重要依据，对低效无效资金一律削减或取消。

    各位代表，做好2026年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见和建议，认真落实本次大会决议，坚定信心、开拓奋进，真抓实干、担当作为，更好发挥财政职能作用，持续开创财政工作新局面，为奋力谱写中国式现代化沁水新篇章作出财政贡献。